Закон о криптоактивах Молдовы: рамка CASP 2027 года

В июлегода Министерство финансов Молдовы и Национальный банк Молдовы опубликовали проект Закона о рынке криптоактивов, частичную транспозицию Регламента ЕС о рынках криптоактивов. Проект является третьим и наиболее детальным шагом в переходе Молдовы от введённого вгоду всеобщего запрета услуг с виртуальными активами к полноценному режиму авторизации. Для основателей, которые ждали возможности структурировать бизнес на Bitcoin, Ethereum, USDT, USDC или стейблкоинах в Молдове, проект стал первым документом, дающим конкретные цифры: требования к капиталу, распределение надзора, переходные окна и уголовную ответственность для тех, кто спешит.

Это руководство излагает точно, что содержит проект, что остаётся под запретом до его вступления в силу и что молдавскому societate cu răspundere limitată стоит делать сейчас, чтобы быть готовым к моменту открытия режима.

Содержание

• Запрет 2023 года и почему он применяется до сих пор
• Что на самом деле делает проект от июля 2026 года
• Три категории токенов: EMT, ART и всё остальное
• Где Bitcoin, Ethereum, USDT и USDC оказываются по новым правилам
• Десять авторизованных услуг CASP и их уровни капитала
• BNM и CNPF: кто что надзирает
• Исключения: малые предложения, квалифицированные инвесторы и NFT
• Переходное окно и уголовная ответственность за преждевременный старт
• Налоговый режим прибыли от криптоактивов в Молдове
• Банковские реалии для крипто-смежных SRL
• Как Молдова сравнивается с Литвой, Эстонией и Грузией
• Что основателям стоит делать сейчас
• Часто задаваемые вопросы

Запретгода и почему он применяется до сих пор

Запрет закреплён в Законе 308/2017 о предотвращении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, с изменениями, внесёнными Законом 66/2023, вступившими в силу сСлужбу по предотвращению и борьбе с отмыванием денег (SPCSB)июлягода. Изменениягода ввели законодательные определения виртуального актива и поставщика услуг с виртуальными активами, а затем запретили предоставление этих услуг на территории Молдовы. Штрафы превышают 1 млн EUR для физических лиц и 15% годового оборота для юридических лиц. Правоприменение возложено на Службу по предотвращению и борьбе с отмыванием денег (SPCSB), Подразделение финансовой разведки Молдовы.

Сфера охвата следует определению РекомендацииFATF: обмен между виртуальными активами и фиатом, обмен между виртуальными активами и другими виртуальными активами, перевод, хранение или администрирование, а также участие в предложении или продаже виртуальных активов. Всё это на данный момент незаконно, когда предоставляется как услуга в Молдове.

Проект закона от июлягода не меняет запрет сегодня. Принятие намечено на конецгода; правоприменение ожидается вгоду после того, как CNPF, BNM и SPCSB опубликуют нормативные акты для реализации. В период между настоящим моментом и полной активацией запретгода остаётся в силе.

Молдавский SRL, созданный сегодня, не может законно работать как криптобиржа, кастодиан, брокер-дилер или поставщик кошельков. Штрафы достигают болеемлн EUR для физических лиц и 15% годового оборота для юридических лиц. Это не меняется в день принятия нового закона.

Что на самом деле делает проект от июлягода

Проект озаглавлен Legea privind piața criptoactivelor и представляет собой частичную транспозицию Регламента (ЕС) 2023/1114 (MiCA), с изменениями, внесёнными Регламентом 2023/2869. Он регулирует:

• Публичные предложения криптоактивов и допуск к торгам на молдавских платформах
• Авторизацию и надзор за поставщиками услуг с криптоактивами (CASP)
• Авторизацию эмитентов токенов, привязанных к активам, и токенов электронных денег
• Защиту прав потребителей для розничных держателей (обязательства по «белой книге», право на отзыв, рассмотрение жалоб)
• Правила о злоупотреблениях на рынке (инсайдерская торговля, манипулирование рынком, несанкционированное раскрытие)

Проект создаёт полноценный режим авторизации для услуг с криптоактивами, кладёт конец всеобщему запрету после активации и ставит молдавских операторов на ту же регуляторную основу, что и операторов, авторизованных по MiCA в ЕС. Согласование важно для пути Молдовы к вступлению в ЕС (о более широкой траектории см. руководство по статусу вступления Молдовы в ЕС), поскольку это одна из глав вступления, которые Молдова, как ожидается, закроет в кластере внутреннего рынка.

Проект пока не является законом. Одобрение Правительства, первое чтение в Парламенте, второе чтение, публикация, вступление в силу и нормативные акты для реализации: всё это ещё впереди. Ожидания практиков на серединугода: одобрение Правительства осенью, принятие в Парламенте до конца года и правоприменение с серединыгода после шестимесячного регуляторного разгона.

Три категории токенов: EMT, ART и всё остальное

Проект импортирует трёхстороннюю таксономию MiCA. Каждый криптоактив в сфере действия попадает в одну из трёх категорий.

Три типа активов полностью выходят за пределы сферы действия проекта. NFT (уникальные, невзаимозаменяемые криптоактивы) исключены Ст. 2(3). Активы, квалифицируемые как финансовые инструменты, депозиты, фонды или пенсионные продукты по действующему молдавскому законодательству, исключены Ст. 2(4) и остаются под своим прежним режимом. Деятельность с цифровой валютой центрального банка со стороны Национального банка Молдовы в качестве монетарного органа исключена Ст. 2(2)(c).

Где Bitcoin, Ethereum, USDT и USDC оказываются по новым правилам

Классификация важна, поскольку она определяет, какой орган что регулирует и какой уровень капитала применяется.

Bitcoin (BTC) и Ethereum (ETH) однозначно относятся к третьей категории: криптоактивы, отличные от ART или EMT. Любая авторизованная в Молдове платформа, которая листингует их для торговли, предлагает кастодиальные услуги или посредничает в исполнении ордеров, нуждается в авторизации CNPF как CASP. Публичные предложения BTC или ETH на территории Молдовы запустили бы требования к «белой книге» по Ст. 4–7, с учётом порогов исключения, обсуждаемых ниже.

USDC является стейблкоином, привязанным к одной фиатной валюте, USD, выпущенным регулируемым эквивалентом организации электронных денег в Соединённых Штатах. По молдавской классификации USDC наиболее естественно относится к EMT. Эмиссия попадала бы под надзор BNM и требовала бы, чтобы эмитент был лицензированной кредитной организацией или организацией электронных денег.

USDT сложнее. Tether позиционирует USDT как привязанный к USD, но исторически работал с мультиактивным резервом. При строгом прочтении в стиле MiCA USDT мог бы быть классифицирован как ART (токен, привязанный к активам), а не как EMT, и в этом случае надзор за эмитентом осуществлял бы CNPF, а не BNM, и применялись бы иные требования. Молдавский проект оставляет конкретную классификацию отдельных стейблкоинов на усмотрение CNPF и BNM в нормативных актах для реализации.

Для молдавских CASP практическая позиция такова: листинг или совершение операций с USDT, USDC и другими стейблкоинами для клиентов будет требовать авторизации CASP независимо от базовой категории. Различие между ART и EMT в основном действует на уровне эмитента, а не на уровне поставщика услуг.

Стейблкоины иностранного выпуска сталкиваются с дополнительным слоем. Проект не признаёт автоматически эмитента, авторизованного по MiCA, как авторизованного в Молдове. Ст.разъясняет, что авторизации, выданные в Молдове, действительны только в Молдове до вступления в ЕС; встречная позиция для эмитентов, авторизованных в ЕС и желающих обслуживать молдавских клиентов, заключается в том, что им придётся соблюдать молдавские правила авторизации через нормативные акты для реализации, которые разработают CNPF и BNM. Ожидание практиков состоит в том, что появится двусторонний или односторонний механизм признания, но условия пока не прописаны.

Десять авторизованных услуг CASP и их уровни капитала

Ст.п.определяет услуги с криптоактивами как десять отдельных видов деятельности. Каждый CASP должен быть авторизован для каждой услуги, которую он предоставляет. Приложениегруппирует эти десять услуг в три уровня капитала.

Категория 1: минимальный капитал000 EUR

CASP, авторизованные только для следующих услуг, попадают в самый низкий уровень:

• Исполнение ордеров клиентов
• Размещение криптоактивов
• Услуги по переводу криптоактивов от имени клиентов
• Приём и передача ордеров клиентов
• Консультирование по криптоактивам
• Управление портфелями

Этот уровень охватывает операции в стиле introducing broker, дистрибуционные платформы, консультационные фирмы и услуги по управлению активами, которые не касаются активов клиентов на кастодиальной основе и не запускают механизм сопоставления ордеров.

Категория 2: минимальный капитал000 EUR

CASP, авторизованные для любых услуг Категорииплюс одна или несколько из следующих, переходят на средний уровень:

• Хранение и администрирование криптоактивов от имени клиентов
• Обмен криптоактивов на фонды (фиат)
• Обмен криптоактивов на другие криптоактивы

Это практический диапазон для внебиржевых столов, кастодианов и дилеров, работающих на собственной книге.

Категория 3: минимальный капитал000 EUR

CASP, авторизованные для любых услуг Категорииплюс следующая, требуют самого высокого уровня:

• Управление торговой платформой для криптоактивов

Любая биржа, запускающая механизм сопоставления и книгу ордеров, попадает сюда. Разница в капитале между Категориейи Категориейсоставляет всего000 EUR, поэтому большинство операторов, ожидающих управления биржей, будут структурироваться под Категориюс самого начала.

Дополнительная пруденциальная гарантия

Согласно Ст. 60, фактическая гарантия должна быть большей из (a) капитала по Приложениюили (b) одной четверти фиксированных накладных расходов предыдущего года. Для небольшого CASP действует порог от000 до000 EUR. Для устоявшегося оператора с существенными расходами на персонал, офис и технологии формула фиксированных накладных расходов может превышать порог Приложения 4. Гарантия может принимать форму собственных средств (элементы базового капитала первого уровня) или страхового полиса, отвечающего конкретным характеристикам (минимальный срок один год, уведомление об отмене задней, от страховщика, авторизованного в Молдове).

BNM и CNPF: кто что надзирает

Проект разделяет надзор между двумя компетентными органами по Ст. 85.

CNPF надзирает за основной частью рынка:

• Эмиссия криптоактивов, отличных от ART или EMT
• Публичное предложение и допуск к торгам обычных криптоактивов
• Эмиссия ART
• Публичное предложение и допуск к торгам ART
• Авторизация всех CASP независимо от того, какой категорией токенов они торгуют
• Предотвращение и выявление злоупотреблений на рынке

CNPF также назначен единой точкой контакта с Европейским органом по ценным бумагам и рынкам (ESMA) для трансграничного сотрудничества.

BNM надзирает только за эмитентами EMT, и только там, где эмитент является лицензированной кредитной организацией или авторизованной организацией электронных денег:

• Эмиссия EMT кредитными организациями или организациями электронных денег
• Публичное предложение и допуск к торгам EMT со стороны этих организаций

BNM назначен единой точкой контакта с Европейским банковским органом (EBA).

SPCSB продолжает надзирать за вопросами AML/CFT для всех обязанных субъектов, включая CASP, по Закону 308/2017. См. руководство по AML для молдавских SRL с иностранным владением для базовой рамки, которая продолжает действовать параллельно с новым лицензионным режимом для криптоактивов.

Исключения: малые предложения, квалифицированные инвесторы и NFT

Не всякая деятельность с криптоактивами в Молдове будет требовать полной авторизации. Значение имеют три категории исключений.

Исключения для публичного предложения (Ст. 4.2). Некоторые малые предложения не нуждаются в «белой книге», уведомлении или публикации:

• Предложения менее чем 150 лицам на государство (каждый получатель действует от своего имени)
• Предложения с общей стоимостью менее 1000 EUR замесяцев
• Предложения исключительно квалифицированным инвесторам, когда актив могут держать только квалифицированные инвесторы

Это выводит из-под полного механизма публичного предложения распределения токенов на ранней стадии, частные размещения и пилотные предложения.

Бесплатные распределения (Ст. 4.3). Криптоактивы, предлагаемые без встречного предоставления, криптоактивы, автоматически создаваемые как вознаграждение за поддержание распределённого реестра или валидацию транзакций (вознаграждения за майнинг и стейкинг), и утилитарные токены, дающие доступ к товару или услуге, которые существуют и функционируют, полностью выходят за пределы главы о публичном предложении.

Исключённые активы. NFT, токены-финансовые инструменты, депозиты, фонды, пенсионные продукты, страховые продукты и секьюритизационные позиции находятся за пределами сферы действия проекта. NFT, в частности, исключены Ст. 2(3), что означает, что действующий запретгода на услуги с виртуальными активами не применяется к деятельности исключительно с NFT тем же образом. Практическая осторожность: NFT с взаимозаменяемыми компонентами или функционирующие как инвестиционные инструменты могут быть переклассифицированы как ART или как финансовые инструменты, и в этот момент они попадают под режим.

Переходное окно и уголовная ответственность за преждевременный старт

Ст.устанавливает жёсткий переходный режим, который основателям стоит внимательно прочитать, прежде чем полагать, что новый закон даёт зелёный свет.

Шестимесячное окно (Ст. 106.1). В течение шести месяцев со дня вступления закона в силу любое лицо или субъект, намеревающийся вести деятельность по эмиссии, публичному предложению, допуску к торгам или деятельность CASP, должен:

• Подать уведомление или заявление на авторизацию в компетентный орган (CNPF или BNM в зависимости от деятельности)
• Привести свою организационную структуру, внутренние политики, процедуры, договорную документацию, технические системы и отношения с третьими сторонами в соответствие с законом и нормативными актами для реализации

Подача не разрешает работу (Ст. 106.2). Подача заявления не даёт права вести деятельность. Деятельность может начаться только после того, как авторизация предоставлена или, для услуг, требующих только уведомления, после выполнения условий уведомления.

Несанкционированная работа является уголовной (Ст. 106.4). Ведение деятельности, требующей авторизации или уведомления, без соблюдения требований запрещено и наказуемо по Уголовному кодексу Республики Молдова (Закон 985/2002). Основатели, которые полагают, что могут начать работу в день публикации, а документы подать позже, сталкиваются с уголовной ответственностью, а не только с административными штрафами.

Без ретроактивной легализации (Ст. 106.5). Переходные положения не составляют временную авторизацию, молчаливое одобрение, признание, валидацию или легализацию деятельности с виртуальными активами или криптоактивами, осуществлённой до вступления закона в силу в нарушение применимого правового режима. Тот, кто работал в нарушение запретагода, не получает защиты от переходных положений нового закона.

Без паспортизации ЕС до вступления (Ст. 105). До вступления Молдовы в ЕС авторизации, одобрения, уведомления, регистрации и иные акты, выданные по этому закону, производят юридические последствия только на территории Молдовы. Они не дают права делать публичные предложения, добиваться допуска к торгам или предоставлять услуги CASP в ЕС по взаимному признанию, паспортизации или трансграничному уведомлению.

Налоговый режим прибыли от криптоактивов в Молдове

Сам проект закона не переформулирует налоговые правила. Налоговый режим по-прежнему находится в *Codul Fiscal* по общим правилам, а текущая практика по данным Государственной налоговой службы такова:

• Прибыль от операций с криптоактивами облагается по стандартной ставке 12%. Режим соответствует общим правилам о приросте капитала и торговом доходе.
• Владение криптоактивами само по себе не порождает налогооблагаемое событие; точкой налогообложения является реализация через продажу, обмен или получение дохода.
• Обмены крипто-на-крипто находятся за пределами сферы действия молдавского НДС, в соответствии с принципом, что обмены виртуальных активов функционируют как средство платежа, а не как поставка товаров или услуг. Это согласуется с принципом Hedqvist Суда ЕС, применяемым по всему ЕС.
• Правила регистрации по НДС по-прежнему следуют стандартному порогу в 1,7 млн MDL с мартагода, освещённому в руководстве по регистрации НДС.
• Извлечение дивидендов учредителем следует стандартной схеме: внутренний налог у источника 6%, снижаемый по соглашениям об избежании двойного налогообложения, где применимо. См. сеть договоров об удержании налога с дивидендов.

Режим Moldova IT Park (MITP) 7% с оборота, регулируемый Законом 77/2016, не перечисляет услуги с криптоактивами среди подходящих видов деятельности. Основатель, управляющий молдавской криптобиржей или кастодиальной услугой, будет платить стандартный CIT 12%, а не ставку MITP 7%. Основатель, строящий блокчейн-инфраструктуру, кошельки, торговые интерфейсы или аналитические инструменты как программное обеспечение для клиентов в других странах, может квалифицироваться для MITP как деятельность по разработке программного обеспечения. См. руководство по режиму MITP 7% для критериев соответствия и расчёт порога на одного сотрудника, который регулирует минимальный налог MITP.

Банковские реалии для крипто-смежных SRL

Регуляторная среда отражается в том, как молдавские банки обращаются с крипто-связанными профилями. По состоянию на серединугода ни один из десяти лицензированных BNM банков не принимает SRL, основной бизнес которых составляют услуги с виртуальными активами. Это отражает запретгода, а не будущий закон.

Как только новый режим активируется и CASP получат авторизацию, ожидается, что банковские политики откроются избирательно. Авторизованные CASP будут иметь чёткую регуляторную основу для своей бизнес-модели, что снимает одну из основных причин, по которым банки сейчас отказывают. Ожидание практиков состоит в том, что более крупные банки (Maib, Moldindconbank, Victoriabank, OTP) будут принимать авторизованные CASP в индивидуальном порядке, с усиленной проверкой должной осмотрительности, как только нормативные акты для реализации будут внедрены и CASP смогут представить действительную документацию об авторизации.

Для крипто-технологических бизнесов, которые строят программное обеспечение, а не оказывают услуги, открытие счёта в целом осуществимо сегодня в одном из более крупных банков, при условии, что описание деятельности показывает, что SRL является создателем, а не оператором. См. опорное руководство по банкингу для картины по каждому банку и страницу услуг банкинга для высокого риска для практических альтернатив. Альтернативы EMI освещены в сравнительном руководстве по EMI; большинство EMI сейчас отказывают крипто-первичным профилям независимо от юрисдикции.

Как Молдова сравнивается с Литвой, Эстонией и Грузией

После активации Молдова присоединяется к небольшой группе юрисдикций, согласованных с MiCA или смежных с MiCA, конкурирующих за бизнес CASP.

Литва ведёт режим CASP под своим Банком Литвы и теперь полностью согласована с MiCA. Требования к капиталу схожи (от000 до000 EUR в зависимости от услуги). Ожидания к присутствию выросли. Литва предлагает паспортизацию ЕС немедленно, чего Молдова не предлагает до вступления.

Эстония прогрессивно ужесточала свою рамку VASP сгода, увеличивая минимальный капитал и требуя местного AML-офицера и постоянного представительства. Число авторизованных VASP упало с более чемдо нескольких десятков. Эстония полностью согласована с MiCA и предлагает паспортизацию ЕС.

Грузия сохраняет статус Virtual Zone Person для доходов от крипто-технологий негрузинского происхождения. Она ужесточила доступ к банкингу сгода. Грузия не в ЕС и не предлагает паспортизации ЕС.

Отличительные черты Молдовы: база затрат (существенно ниже, чем в Литве и Эстонии, для реального персонала), членство в SEPA с октября 2025 года, которое закрыло разрыв в платежах в EUR, и траектория вступления в ЕС. Её ограничения: отсутствие паспортизации до вступления, малый внутренний рынок и лицензионная инфраструктура, которая строится с нуля, а не адаптируется из существующей рамки.

Для прямого сравнения более широкой молдавской налоговой и деловой рамки с этими тремя юрисдикциями см. сравнение Молдова vs Кипр для IT-основателей и сравнение молдавского SRL vs эстонской OÜ.

Что основателям стоит делать сейчас

Правильная позиция для крипто-смежного основателя, рассматривающего Молдову, зависит от бизнес-модели.

Если вы строите крипто-технологическое программное обеспечение (кошельки, протоколы, торговые интерфейсы, аналитику, инструменты соответствия) для клиентов за пределами Молдовы, путь SRL плюс MITP работает сегодня. Вы компания-разработчик программного обеспечения, а не VASP. Создание занимает 1–3 рабочих дня в ASP, банкинг достижим, а ставка MITP 7% применяется, как только у вас есть хотя бы один сотрудник и 70% IT-выручки.

Если вы намереваетесь оказывать услуги с криптоактивами (кастоди, биржа, брокер-дилер, wallet-as-a-service), ваши практические шаги таковы:

1. Создайте SRL сейчас по стандартному процессу регистрации компании, чтобы к моменту подачи заявления у субъекта были возраст и история.
2. Постройте рамку соответствия AML/CFT по Закону 308/2017. См. руководство по AML.
3. Структурируйте капитал в соответствии с Категорией, в которой вы намерены работать (50 000,000 или000 EUR, плюс буфер сверх формулы фиксированных накладных расходов).
4. Подготовьте техническую, операционную и управленческую документацию, которую потребует авторизация CASP. Проект в значительной мере заимствует из Главы V MiCA, поэтому шаблоны и контрольные списки MiCA являются разумной отправной точкой.
5. Следите за нормативными актами для реализации от CNPF, BNM и SPCSB, которые будут опубликованы в течение шести месяцев со дня вступления закона в силу.
6. Не начинайте оказывать услуги с криптоактивами до предоставления авторизации. Переходные положения криминализируют несанкционированную работу.

Если вы уже оказываете услуги с криптоактивами в Молдове вопреки запретугода, новый закон не легализует это поведение ретроактивно. Правовая и репутационная ответственность остаётся, и её следует урегулировать до подачи заявления на авторизацию.

Часто задаваемые вопросы

Действует ли проект закона от июлягода?

Нет. Это одобренный Правительством проект, подготовленный Министерством финансов и Национальным банком Молдовы. Он требует принятия в Парламенте и публикации, прежде чем вступит в силу. Запретгода на услуги с виртуальными активами по Закону 66/2023 остаётся в силе, пока новый закон его не заменит, что в настоящее время ожидается вгоду после шестимесячной фазы нормативных актов для реализации.

Каковы минимальные требования к капиталу для молдавского CASP?

Три уровня по Приложению 4: 50EUR для консультационной деятельности, управления портфелями, услуг перевода и передачи ордеров (Категория 1); 125EUR, если вы также храните активы клиентов или обмениваете криптоактивы на фиат или другие криптоактивы (Категория 2); 150EUR, если вы также управляете торговой платформой (Категория 3). Согласно Ст. 60, фактическая гарантия должна быть большей из цифры Приложенияили одной четверти фиксированных накладных расходов предыдущего года.

Могу ли я листинговать Bitcoin и USDT на авторизованной в Молдове бирже?

Да, при условии авторизации CASP по Категории(управление торговой платформой, минимальный капитал000 EUR). Bitcoin относится к третьей категории активов (не ART и не EMT). Классификация USDT зависит от того, как CNPF и BNM применят различие ART/EMT в нормативных актах для реализации. В любом случае оператору биржи нужна авторизация CASP.

Будут ли иностранные эмитенты, авторизованные по MiCA, автоматически приниматься в Молдове?

Нет, не автоматически. Ст.проекта предусматривает, что молдавские авторизации действительны только в Молдове до вступления Молдовы в ЕС, а соответствующее признание авторизаций, выданных в ЕС, будет урегулировано в нормативных актах для реализации со стороны CNPF и BNM. Ожидается двусторонний или односторонний механизм признания, но условия пока не опубликованы.

Охватываются ли NFT новым законом?

Нет. Ст. 2(3) прямо исключает криптоактивы, которые уникальны и невзаимозаменяемы с другими криптоактивами. NFT остаются за пределами режима CASP. Осторожно: NFT с взаимозаменяемыми компонентами или функционирующие как инвестиционные инструменты могут быть переклассифицированы как ART или как финансовые инструменты, и в этот момент они попадают под режим или под ранее существовавшее законодательство о рынке капитала.

Что произойдёт, если я начну работать до предоставления авторизации?

Несанкционированная работа является уголовной по Уголовному кодексу Республики Молдова (Закон 985/2002), согласно Ст. 106(4) проекта. Подача заявления на авторизацию не даёт права вести деятельность; деятельность может начаться только после предоставления авторизации или, для услуг, требующих только уведомления, после выполнения условий уведомления.

Может ли резидент Moldova IT Park (MITP) управлять криптобиржей по режиму 7% с оборота?

Нет. Перечень подходящих IT-видов деятельности по Закону 77/2016 не включает услуги с криптоактивами. Резидент MITP может строить программное обеспечение, инфраструктуру или аналитику для криптобизнесов как услугу для клиентов за пределами Молдовы; он не может сам управлять биржей или кастодиальной услугой по режиму MITP. Ведение деятельности CASP требует стандартного CIT 12% и отдельной авторизации CASP по новому закону.

Сколько времени занимает процесс авторизации CASP?

Проект не устанавливает законодательного максимума. Ожидание практиков, основанное на эквивалентном опыте авторизации MiCA в других юрисдикциях, составляет отдомесяцев от полного заявления до авторизации для CASP Категориии Категории 3. Категория(более лёгкие услуги) должна быть короче. Шестимесячное переходное окно по Ст.является сроком для подачи заявления, а не для получения авторизации.

Облагаются ли распределения дивидендов от молдавского CASP по стандартной ставке удержания 6%?

Да. Дивиденды от молдавского SRL, включая SRL с авторизацией CASP, облагаются стандартным внутренним налогом у источника 6%, снижаемым по применимым соглашениям об избежании двойного налогообложения. См. руководство по сети договоров об удержании налога с дивидендов для матрицы договоров и механики сертификата резидентства.

Работа с нами

Если вы строите крипто-технологическое программное обеспечение для клиентов за пределами Молдовы, путь SRL плюс MITP работает сегодня. Если вы намереваетесь оказывать услуги с криптоактивами, практическая работа состоит в том, чтобы подготовить субъект, рамку AML и структуру капитала сейчас, чтобы авторизацию можно было запросить в момент активации нового режима. Начните с регистрации компании и ознакомительного звонка, чтобы сопоставить вашу бизнес-модель с тем, что разрешено сегодня, и тем, что придёт вгоду.